本文章向您展示与财务规划、会计、税务计算和审计问题相关的常见财务任务的解决方案，所有这些都是通过低代码 KNIME Analytics Platform 实现的。
方差分析是财务部门非常常见的可交付成果，因为它有助于揭示与计划的偏差，使企业朝着目标前进，并为关键决策提供信息。.
财务差异分析是企业监控和调整财务计划和实际值之间差异的主要方式之一。然而，方差分析通常涉及处理来自不同系统的不同粒度的大量数据，这可能会使其既耗时又容易出错，尤其是在使用电子表格手动完成时。
KNIME Analytics Platform 具有用户友好的可视化界面，可简化与数据源的连接、处理数据和执行全面的差异分析——允许用户创建一个可靠且可重复的流程，从而节省时间并降低出错风险。
任务：财务差异分析报告
公司需要进行全面的财务差异分析，以确定实际数字和预算数据之间的差异。方差分析对于财务管理和决策至关重要，因为它突出了绩效偏离预期的领域。这使企业能够调查差异的原因，并采取纠正措施。
对于此分析，我们将使用两个包含实际和预算财务数据的数据集。该数据模拟典型的财务环境，其中实际结果比预算详细得多。在现实生活中，这些数据集也可能存储在不同的系统中，因此我们也将其纳入了解决方案中。
目标是创建一个工作流，以直观的方式计算差异并可视化结果，帮助领导者更好地了解发生了什么并告知后续步骤。
该工作流旨在每月重复使用，无需任何更改。使用 KNIME，您可以构建一次工作流程，然后每天、每周或每月可靠地执行它，从而节省时间并减少人为错误。
工作流程：使用 KNIME 简化方差分析计算
“Financial Variance Analysis” 工作流程可在 KNIME for Finance 空间的“FP&A”下下载。
下载 Financial Variance Analysis 工作流程
该工作流还在节点注释（如果可用）中概述了等效的电子表格函数，以允许用户连接到他们可能正在使用的当前工具。
以下是工作流程工作原理的分步细分：
读取数据 – 实际值和预算表
工作流首先导入财务数据，其中包括实际数字和预算数字。在此示例中，数据存储在多个 Excel 文件中，可以使用 Excel Reader 节点访问这些文件。
实际值是在交易细节级别导入的，而预算是按商店等方式汇总的（参见上面的图 1 和图 2）。该工作流旨在承受源数据文件夹中的更新，因此只需更新原始文件夹中的数据文件，即可根据需要随时重新运行相同的工作流。
KNIME 的多功能数据连接器可以轻松地从多个来源提取数据，无论是 Excel 文件、数据库、外部系统还是 API。
数据转换
接下来，清理数据并准备进行分析。这包括标准化数据格式、联接查找表以及确保数据一致性。KNIME 强大的数据操作节点能够快速、准确、一致地执行这些任务。
商业智能工具的输出
数据经过清理和转换后，可以将其用于进一步分析（这将在接下来的步骤中完成），也可以将其导出到外部文件，以便在其他商业智能工具中进一步使用。
要将实际值写回 Excel 文件，我们首先使用 Pivot 节点按 SKU 和商店聚合实际收入和实际成本，然后使用 Excel Writer 节点将其保存为 Excel 文件。为了完整起见，我们还将预处理后的预算表写入 Excel 文件。
联接实际值和预算：进行差异分析
准备好数据后，工作流将计算实际值和预算之间的差异。这是一个相对简单的计算，使用基本算术运算完成，无需使用 Math Formula （数学公式） 节点进行任何编码，即可在 KNIME 中轻松实现。
可视化和数据输出
一些企业依赖外部商业智能工具进行企业报告。凭借 KNIME 的开源特性，数据永远不会被锁定。KNIME 视图节点提供了无数选项来以交互方式可视化数据。例如，使用 Bar Chart 节点可以绘制结果，突出管理受众的关键差异和趋势（图 7）。
但是，您也可以将数据导出到其他 BI 工具，例如 Microsoft Power BI（使用 Microsoft Authenticator 节点和“发送到 Power BI”节点）或 Tableau（“发送到 Tableau Server”节点）或创建数据应用程序，该应用程序充当财务 KPI 的交互式数据仪表板。
结果：从方差分析中生成见解
使用 KNIME 进行的方差分析可以揭示对组织财务绩效的关键见解。
在此示例中，我们确定了收入、成本和利润等关键财务指标的显著差异。
使用 KNIME 创建的可视化可以突出显示实际费用超过预算金额的领域，并促使进一步调查运营效率低下的情况。此外，由于 KNIME 中的工作流允许分析分支，因此始终可以向下钻取到方差来源。静态 Excel 图表很难实现这种详细程度和交互性，这凸显了使用 KNIME 进行财务分析的主要优势之一。
KNIME 的自动化工作流程显著减少了方差分析所需的时间和精力。自动化可确保一致且准确地处理数据，从而消除与电子表格中手动数据处理相关的人为错误。这种一致性使实际数字和预算数据之间能够进行更可靠的比较，从而提供更清晰的财务业绩图景，从而做出更好的决策。一旦设计了工作流程，它就可以随着业务的增长和扩展而轻松扩展，从而确保分析成本不会随着业务的增长而增加。
KNIME 生成的综合差异报告不仅总结了差异，还提供了可操作的见解，使组织能够快速做出明智的决策。从数据摄取到报告的整个过程能够自动化意味着组织可以更频繁地执行差异分析，密切关注财务业绩并及时响应任何差异。
KNIME 如何帮助计算方差分析
通过使用 KNIME，我们能够克服传统基于电子表格的分析的局限性。该平台的低代码环境使我们能够快速构建强大的工作流程，并根据需要进行调整。KNIME 解决方案为 Excel 用户带来的好处包括：
- 无缝数据集成：轻松导入和集成来自各种来源的数据，避免了 Excel 中所需的繁琐手动流程。
- 自动数据清理：自动转换和准备数据，减少与 Excel 相关的手动工作和错误。
- 增强的可视化：创建动态、富有洞察力的可视化效果，超越 Excel 中提供的静态图表。
- 可扩展性：高效处理大型数据集，避免 Excel 中常见的性能问题。
- 灵活性：快速调整和修改工作流程以适应新的数据源或分析要求，而无需重构整个流程。
